子公司定义 - 子公司指公司持股超50%，或未达50%但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等实际控制的控股子公司[2] 会议管理 - 子公司召开重大会议，通知和议题须会前10日报公司董事会秘书和办公室[8] - 公司委派董事在子公司会议结束后5个工作日内向董事长汇报情况[10] - 子公司召开董事会和股东会，应及时报送决议并通报重大影响事项[20] 资本事项 - 子公司增加或减少注册资本等事项，须经代表2/3以上表决权的股东通过[14] 报表报送 - 子公司应于每月结束后8日内向公司财务部报送月报[16] - 子公司应于每季度结束10日内向公司报送季报[17] - 子公司应于每一会计年度终了15日内向公司报送年报[17] 审计与内控 - 子公司接到审计通知后应做好准备并配合审计，执行母公司审计意见书和决定[18] - 子公司应向董事会办公室报送内控制度文件资料，变更后及时更新[20] 文件备案 - 子公司重大经营事项相关协议和文件应报送董事会办公室备案[21] 印章管理 - 子公司印章管理需严格审批，重大经济合同等用印需法定代表人签字批准[21] 信息披露 - 子公司信息披露由公司统一管理，应建立重大信息内部报告制度[22] - 子公司应履行信息提供义务，确保信息真实准确完整并及时上报[22] 考核激励 - 子公司主要负责人应于会计年度开始前签订目标责任书，公司据此考核奖惩[25] - 子公司应建立经营激励约束机制[25] 制度适用 - 本制度适用于控股子公司和全资子公司，自董事会通过之日起实施[27]