财务管理 - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[4] - 财务岗位实行直系亲属回避制度[10] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[9] 收入与成本管理 - 公司依据合同等确认收入并加强相关文件保管核对[12] - 公司对成本费用实行严格预算管理[26] 盈余公积 - 法定盈余公积金按税后利润10%的比例提取[15] - 法定盈余公积累积额达注册资本的50%可不再提取[15] 财务报告 - 公司财务报告由财务报表和附注组成，按准则编制[17] - 公司向外提供的财务报表至少包括资产负债表等[17] - 月度财务报表于月度终了后10日内报送，季度财务报告于季度终了后30日内报送，半年度中期财务报告于半年度终了后60日内报送，年度财务报告于年度终了后4个月内报送，各子公司报表于次月5日内报送[19] 预算管理 - 公司实行全面预算管理，预算需经股东会审议通过并严格执行[21] 资金管理 - 公司资金管理原则为集中管理、预算控制、合理规划、统一调度、有偿使用、效益优先[24] 资产管理 - 公司资产管理范围包括应收款项、存货、固定资产、无形资产、在建工程[29] - 应收款项包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款，公司要加强核算管理，定期对账清账[30] - 存货包括原材料、燃料等，公司应规范存货验收、发出领用、盘点等流程[31] - 固定资产指使用寿命超一个会计年度等的有形资产，公司应建立目录和台账并定期盘点[32] 会计档案 - 会计档案定期保管期限一般分为10年和30年，从会计年度终了后的第一天算起[44] - 财务部门负责保管会计档案并移送档案室保存[44] 信息系统 - 公司及各分、子公司应尽量在统一财务信息系统下操作，用其他系统需在财务部门备案[48] - 系统管理员负责信息系统管理与维护，定期进行数据备份和数据库检查[48] - 系统授权管理员定期进行上机日志检查，跟踪追查异常记录[48] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[52]