信息披露制度修订 - 公司于2025年8月修订信息披露事务等四项管理制度[2] 信息披露时间要求 - 信息披露起算日起或触及披露时点需在两个交易日内完成[8] - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内披露[19] - 中期报告需在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[19] - 季度报告需在会计年度前三个月、前九个月结束后一个月内披露[19] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[20] 信息披露媒体及文件 - 公司以符合条件媒体、上交所和港交所网站为信息披露媒体[11] - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[17] 需披露的特定情况 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[27] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时业绩预告[26] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应专项说明[24] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[40] - 持股5%以上股东股份被质押、冻结等需告知公司并配合披露[40] 信息披露责任主体 - 董事长是公司信息披露工作第一责任人[33] - 董事会秘书是公司信息披露工作主要责任人[33] - 董事会办公室为信息披露事务日常管理部门[33] 信息披露流程 - 公司信息发布需经相关部门核对、董事会办公室草拟、合规审查、董事长签发、对外公布[43] - 重大事件披露需信息披露义务人报告、董事长敦促披露[48] 内幕信息相关 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[56] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况变化属内幕信息[56] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响公司债券交易价格[58] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%影响公司债券交易价格[58] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失影响公司债券交易价格[58] 内幕信息档案及备忘录 - 公司发生重大资产重组等事项应报送内幕信息知情人档案信息[60] - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后五个交易日内提交内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录[66] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录自记录起至少保存十年[67] 责任追究 - 公司董事等对信息披露真实性等负责，失职导致违规将受处分[49] - 年报信息披露重大差错责任追究结果纳入绩效考核[18] 对外信息管理 - 公司实行外部信息使用人备案登记制度[88] - 特殊情况对外提供未公开重大信息需签署保密协议[88]