审计委员会 - 成员中独立董事应过半数，至少1名是会计专业人员[5] - 根据内部审计报告出具年度内控评价报告[27] 内部审计人员 - 专职不少于3人，聘请主任1名[8] - 突出者公司予以表彰，违规依规处理[30][32] 审计流程 - 每季度向审计委员会报告，每年提交工作报告[15] - 至少每半年检查重大事件及资金往来并出报告[17] - 审计5工作日前发书面通知，专案除外[22] 申诉处理 - 被审计对象有异议可向董事长申诉，董事长15日内处理[23] 内控管理 - 督促整改内控缺陷，重大问题向审计委员会报告[24] - 重大问题董事会向交易所报告并披露[24] 报告披露 - 董事会审议年度报告时对内控评价报告形成决议[27] - 披露年度报告时披露内控评价报告及核实意见[28] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[37]