关联定义 - 公司持有股权超50%等情况的公司为控股子公司[4] - 持有公司5%以上股份的法人等为关联人[6] - 过去12个月内符合关联人情形的为公司关联人[6] 关联交易规则 - 超500万元偶发性关联交易须经股东会审议通过[11] - 交易金额超3000万元且占比5%以上的关联交易需评估或审计[13] - 公司与关联自然人交易超30万元需决策披露[18] - 公司与关联法人交易超300万元且占比0.5%以上需决策披露[18] 关联表决规则 - 董事会对关联交易表决，关联董事无表决权[14] - 董事会由过半数无关联董事出席可举行，决议需无关联董事过半数通过[14] - 出席董事会无关联董事不足三人，关联交易提交股东会审议[14] - 股东会审议关联交易，关联股东不参与投票[16] 担保与资助规则 - 公司为关联人提供担保应经董事会、股东会审议[13] - 公司为控股股东等提供担保，对方需反担保[17] - 公司为关联参股公司提供财务资助需审议并提交股东会[17] 其他规定 - 关联交易应经独立董事审议后提交董事会[14] - 董事和高管不得隐瞒关联方信息规避程序[21] - 控股子公司关联交易视同公司关联交易[20] - 制度自股东会通过生效，由董事会解释[21] - 制度未尽事宜按法律法规和章程执行[21]