关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人等为关联人[3] 关联交易审议程序 - 交易金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元，由股东会审议[5] - 与关联自然人成交金额30万元以上等，经独立董事同意后董事会审议[8] - 限额以下关联交易由总经理决定（部分报董事长同意）[8] - 无金额限制或暂无法确定金额的关联交易由股东会审议[9] - 按连续12个月内累计计算原则适用审议程序[10] - 超出预计日常关联交易金额需重新履行审议程序[9] - 日常关联交易协议超3年每3年重新履行程序[9] 表决规则 - 董事会决策关联交易，关联董事回避，非关联董事过半数出席且通过[10] - 股东会决策关联交易，关联股东回避表决[11] 定价原则 - 关联交易定价遵循市场公正、公平、公开原则[13] - 无市场价格或定价受限的重大关联交易明确成本和利润标准定价[13] 免审议披露情况 - 一方现金认购另一方股票等交易可免审议披露[13] - 一方承销另一方证券等可免审议披露[13] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释[15] - 本制度经董事会审议批准后实施[15]