决策制度 - 公司实行股东会、董事会、总经理分层决策制度，分公司无权决策对外投资，子公司在授权范围内投资[5] 重大投资事项 - 重大投资事项包括金融投资、委托理财、权益投资等[6] 审议标准 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等需董事会审议通过并披露[8] - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等需提交股东会审议[9] 财务指标计算 - 公司购买或出售股权按所持标的公司股权变动比例计算相关财务指标[11] 委托理财规定 - 公司委托理财可预计投资范围、额度及期限，以额度算占净资产比例，使用期限不超12个月[11] - 公司连续十二个月滚动委托理财，以期间最高余额为交易金额适用规定[13] 投资项目执行 - 公司投资项目决策执行由董事长或授权人员签署文件，业务部门制定实施计划，结束后报送结算文件[14] 监督检查 - 审计部门建立对外投资内部控制监督检查制度，检查岗位设置、授权审批等[14] 问题处理 - 对监督检查问题及时报告，对造成损失单位和个人视情节处理[15] - 董事长等擅自越权签投资协议致损失应赔偿[16] 信息披露 - 董事会定期了解重大投资项目进展和效益[17] - 对外投资按规定履行信息披露义务[18] - 相关部门和子公司及时报告投资情况[18] - 子公司指定专人负责信息披露沟通[18] - 投资事项未披露前知情人员有保密义务[19] - 子公司明确信息披露责任人并备案[19] 制度说明 - 管理制度“以上”含本数，“超过”不含本数[21] - 管理制度经股东会审议通过生效[21] - 管理制度由董事会负责解释[22]