北京盛通印刷股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月） | | | 第一章 总 则 第一条 为了加强北京盛通股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计监 督管理，规范内部审计工作，防范和化解经营风险，维护正常生产经营秩序，提 高经营管理水平，实现资产的保值增值。根据国家有关内部审计管理规定以及 《北京盛通股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），并结合公司的 实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司审计部依据国家有关法律法规、财务 会计制度和内部管理规定，对公司财务收支、经营绩效及有关经济活动的真实性、 合法性和效益性进行监督和评价；并对公司内部控制系统的健全性、合理性、有 效性进行检查和评价。 第三条 本制度是对审计部与人员的配置、审计部主要职责和权限及内部审 计工作程序等方面所作的规定。 第二章 审计部与人员的配置 第四条 审计部的设置 公司应当设置审计部并配置专职审计人员，且专职审计人员应不少于三人。 审计部独立行使审计监督权，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。审计 负责人向董事会负责并报告工作。 第五条 内部审计人员的配置 1.内部审计人员应具有审计专业或相关专业知识， ...