投资额度与审批 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议并披露[10] - 证券投资额度占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，董事会通过后需股东会审议[10] - 衍生品交易预计动用保证金等上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，董事会通过后需股东会审议[11] - 衍生品交易预计任一交易日最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，董事会通过后需股东会审议[11] - 公司从事非套期保值目的的衍生品交易，董事会通过后需股东会审议[11] - 可对未来12个月证券投资及衍生品交易范围、额度及期限预计，超董事会权限需股东会审议[11] 投资与交易类型 - 证券投资包括新股配售、证券回购等证券类投资行为[3] - 衍生品交易包括远期结售汇、外汇期权等业务或业务组合[3] - 套期保值业务包括对现货库存、购销合同等进行套期保值[7] 投资与交易原则 - 公司开展证券投资和衍生品交易应遵循合法合规、审慎稳健、安全有效原则[5] 管理与执行 - 财务中心跟踪衍生品净敞口价值变动、评估套期保值效果并制定应急处置预案[15] - 董事长组织成立证券投资小组或指定部门负责证券投资相关工作[15] - 董秘办审核证券投资及衍生品交易决策程序合规性并实施信息披露[17] - 公司针对各类投资和交易对手设定止损限额并执行止损流程[17] - 参与人员遵守保密制度，外汇衍生品交易操作环节和人员相互独立[19] - 相关部门在授权和批准额度内与金融机构签署交易文件并结算[20] 信息处理与应对 - 预期汇率或利率剧烈波动时，财务中心分析并上报信息及解决方案[20] - 投资和交易业务出现重大异常，指定部门和财务中心提交报告和方案，董事会商讨应对措施[20] - 已交易衍生品或证券投资产品合计亏损达最近一年经审计归母净利润10%时及时披露[22] 档案管理 - 金融衍生品或证券投资交易业务档案由财务中心整理归档，保管期限10年[22]