审计委员会构成 - 成员为3名，独立董事不少于2名[5] - 由董事长等提名[7] 会议规则 - 至少每季度召开一次定期会议[11][16] - 2/3以上委员出席方可举行[19] - 决议经成员过半数通过[19] 履职规定 - 连续两次未亲自出席等视为不能履职[18] - 一年内出席不足会议总数3/4视为不能履职[18] 职责分工 - 负责审核公司财务信息及其披露等[2][9] - 审计部处理日常事务[3] 其他规定 - 任期与同届董事会一致[7] - 非现场会议需提交书面意见[21] - 必要时可邀请相关人员列席[21] - 有利害关系委员应回避[21] - 董事会秘书组织协调并列席[23] - 证券投资部负责会务[24] - 财务、法律部门准备资料并制定制度[24] - 会议记录由证券投资部制作[26] - 纪要发送相关部门和人员[26] - 资料至少保存10年[26] - 规则自董事会审议通过起施行[30]