重大事件界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超30%属重大事件[4] - 持有公司5%或以上股份的股东或实际控制人相关情况变化属重大事件[4] 债券交易影响因素 - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%影响公司债券交易价格[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%影响公司债券交易价格[5] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失影响公司债券交易价格[5] 适用范围与责任人 - 办法适用于公司及所属全资、控股子公司，参股子公司参照执行[2] - 董事长为内幕信息知情人档案登记报送主要责任人，董秘负责办理相关事宜[2] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人在内幕信息公开前负有保密义务[7] - 公司进行重大事项时需制作重大事项进程备忘录[11] - 公司发生重大资产重组等事项应向交易所报送内幕信息知情人档案信息[11] - 筹划重大资产重组，应在首次披露重组事项时报送内幕信息知情人档案[15] - 首次披露至披露报告书期间有重大变化，应补充提交知情人档案[15] 报送要求 - 公司报送档案和备忘录需出具书面承诺并通报法规规定[16] - 发现内幕交易等情况，2个工作日内报送处理结果[17] - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存10年[17] - 重大事项公开披露后5个交易日内报送相关档案和备忘录[18] - 重大事项发生变化，公司应及时补充报送相关档案和备忘录[18] 违规处理 - 对违规的直接责任人员，公司视情节问责处分或追究法律责任[20] - 持有公司5%或以上股份的相关人员违规，公司保留追究责任权利[20] 实施时间 - 本办法自公司董事会审议通过之日起实施[25]