中控技术股份有限公司内部审计制度 第一条 为完善中控技术股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，明确 内部审计的职责和权限，以及被审计单位的审计工作配合与审计建议落实职责， 充分发挥内部审计作用，防范经营风险，保障企业经营活动健康发展，维护股东 利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和 国审计法》等法律、法规、规章和规范性文件及《中控技术股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由内部审计机构或人员，对公司及控股 子公司、分公司及公司有实际控制权的其他企业和部门内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价 活动。 本制度所称"审计人员"，包括内部审计机构专职审计人员以及由内部审计 机构从其他部门抽调、借用短期从事审计工作的人员，必要时邀请协助开展审计 工作的外部人员。 第二章 审计机构和人员 第三条 公司设立审计部，为董事会审计委员会下属常设机构，独立行使审 计监督职权，审计部对董事会审计委员会负责，向董事会审计委员会报告工作。 第四条 公司配置 ...