大位数据科技（广东）集团股份有限公司 内部审计制度 2025 年 8 月 | 第一章 | 总 则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 机构和人员 3 | | 第三章 | 职责和权限 4 | | 第四章 | 具体实施 6 | | 第五章 | 信息披露 10 | | 第六章 | 违规责任 11 | | 第七章 | 附 则 12 | 第一章 总 则 第一条 为规范大位数据科技（广东）集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人 民共和国审计法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规、规范性文件和《大位数 据科技（广东）集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结 合公司实际情况，修订本制度。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计机构或人员对公司各 部门、全资或控股子公司、具有重大影响的参股公司及相关责任人（以下统称"被 审计对象"）的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及 经营活动的效率和效果等，实施独立、客观的监督、评价和建议的 ...