制度与计划 - 《独立董事年报工作制度》2025年8月29日经第四届董事会第三次会议审议通过[2] - 公司应制订年度报告工作计划并提交独立董事审阅[6] 履职要求 - 独立董事履职应有书面记录，与管理层全面沟通、实地考察[6] - 核查拟聘会计师事务所及年审注册会计师从业资格[7] 审计沟通 - 年度审计进场前会同审计委员会沟通安排，关注业绩预告[8] - 出初步意见后与事务所沟通问题[8] 监督职责 - 发现违法违规行为要求纠正并报告[9] - 关注董事会审议事项决策程序，不符规定要求整改[7] 其他事项 - 二分之一以上独立董事同意可独立聘请外部机构，公司承担费用[11] - 对年度报告签署书面确认意见，编制披露述职报告[8][12]