制度审议 - 2025年8月28日公司第四届董事会第十次会议审议通过修订《对外担保管理制度》，需提交股东会审议[2] 控股子公司定义 - 公司持有其50%以上股份等情况的为控股子公司[5][6] 申报与通知要求 - 子公司提前5个工作日书面申报，决议当日书面通知董事会秘书[6] - 被担保人提前10个工作日提交申请及附件[15] - 控股子公司决议后1个工作日内通知公司披露信息[15] 审议表决规则 - 股东会半数以上表决通过，关联担保关联股东回避[8] - 董事会2/3以上董事同意，超30％总资产担保需股东2/3以上通过[8] - 董事会同次审核多项申请需逐项表决[14] 担保限制 - 不得为前一会计年度亏损的非合并报表内控股子公司担保[10] 展期与披露 - 担保展期重新履行审批程序[24] - 公司披露当前担保情况及被担保人违约信息[15][25] 财务工作 - 财务部门按季度填报情况表并抄送[18] - 提前两个月通知被担保方清偿债务[18] 责任规定 - 违规作担保决议参加表决董事担责[21] - 相关责任人违规视情节处分赔偿[21] - 未经授权签约公司追偿行为人[21] 制度其他 - 抵触时以法律等规定为准[23] - “以上”含本数，“超过”不含本数[24] - 制度经股东会审议通过后生效[24]