审计委员会 - 成员中独立董事应占半数以上并担任召集人，至少有一名独立董事为会计专业人士[4] - 至少每季度召开一次会议审议审计部计划和报告[7] - 至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[7] - 应出具年度内部控制自我评价报告[19] 审计部 - 配置专职内部审计人员不少于两人[5] - 至少每季度向审计委员会报告一次内部审计执行情况和问题[8] - 在会计年度结束前两个月提交次一年度计划，结束后两个月提交年度报告[9] - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[9] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] - 在重要对外投资等事项发生后及时审计并关注相关内容[13] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[15] - 在业绩快报对外披露前对其进行审计[15] 其他 - 公司董事会在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[19] - 至少每两年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具一次鉴证报告[19] - 在年度报告披露时在指定网站披露内部控制自我评价报告和鉴证报告（如有）[20] - 对认真负责的内审人员给予表彰或奖励，对违规人员给予处分[22] - 发现内审工作重大问题应追究责任并向交易所报告[22] - 本制度自董事会通过之日起实施[24] - 本制度由董事会负责解释[25]