内部控制制度 - 制定内部控制制度保障经营合法合规等多项目标[2] - 遵循全面性等五项原则建立内部控制制度[2][3] 内部控制体系 - 内部控制管理组织体系包括董事会等[6] - 各中心等负责人为内控第一责任人[6] 内部控制要素与范围 - 内部控制要素涵盖八项内容[7] - 制度涵盖经营各环节及专项管理制度[8][9] 风险评估与子公司管理 - 完善风险评估体系监控各类风险[12] - 加强对子公司管理控制并明确环节[12] - 子公司控股需逐层建立控制管理制度[13] 关联交易控制 - 关联交易遵循诚实信用等原则[15] - 明确关联交易审批权限等要求[16] - 达披露标准关联交易经独立董事同意后披露[16] 对外担保 - 对外担保遵循相关原则并控制风险[20] - 为关联方担保时关联方需提供反担保[20] 募集资金管理 - 对募集资金专户存储管理并跟踪监督[24] - 变更用途须经相关决议和审议通过[25] - 董事会核查募投项目进展并披露鉴证报告[26] 投资管理 - 重大投资遵循原则控制风险[28] - 衍生产品投资制定程序、制度并限定规模[28] - 委托理财选合格受托方并跟踪资金状况[29] 信息披露与保密 - 董事会秘书为信息发布联系人[31] - 各负责人为信息报告第一责任人[31] - 员工对未公开信息保密并处理泄漏[32] 内部控制评价与监督 - 制定评价及自查计划，内审部检查[34] - 内审部形成报告并处理异常[35] - 董事会形成《内部控制评价报告》[37] - 会计师事务所核实评价报告[38] - 注册会计师有异议时董事会作说明[39] 绩效考核与追责 - 将内部控制执行情况作绩效考核指标[40] - 建立追责机制[40] 报告披露与资料保存 - 同时披露年度报告等相关报告[42] - 内审部资料保存不少于10年[43]