独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例应不低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[4] - 担任独立董事需具备五年以上相关工作经验，且无最近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚等不良记录[8] - 独立董事不得由直接或间接持有公司已发行股份百分之一以上等特定人员担任[10] - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司担任该职[11] 独立董事提名与审查 - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份百分之一以上的股东可提出独立董事候选人[13] - 提名人不得提名与其存在利害关系等人员为独立董事候选人[14] - 独立董事提名人应充分了解被提名人情况并发表意见，被提名人需作出公开声明[15] - 公司董事会提名委员会应对被提名人任职资格进行审查[15] 独立董事任期与补选 - 独立董事连续任职不得超过6年，连续任职满6年后36个月内不得被提名为候选人[17] - 独立董事辞职或被解除职务致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[17][19] 独立董事履职要求 - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，公司董事会30日内提议召开股东会解除其职务[22] - 独立董事行使独立聘请中介机构等前三项特别职权需全体独立董事过半数同意[21] - 关联交易等事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[24] - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集和主持[25] - 独立董事每年现场工作时间不少于十五日[31] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存十年[32] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[35] 委员会相关规定 - 审计委员会中独立董事应过半数，并由会计专业人士担任召集人[4] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[6] - 审计委员会相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[27] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须三分之二以上成员出席方可举行[27] 公司相关责任 - 公司董事会对提名委员会建议未采纳需记载意见及理由并披露[28] - 公司董事会对薪酬与考核委员会建议未采纳需记载意见及理由并披露[30] - 公司应不迟于规定期限提供董事会会议资料并保存至少十年[40] - 两名以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[41] - 公司应承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[41] - 公司给予独立董事与其职责适应的津贴，标准由董事会制订股东会审议[42] 股东定义 - 主要股东指持有公司百分之五以上股份或不足百分之五但有重大影响的股东[45] - 中小股东指单独或合计持有公司股份未达百分之五且不担任董高的股东[45] 制度施行与修改 - 本制度经公司股东会通过后施行，修改亦同[46]