报告编制与披露时间 - 年度报告需在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[10] - 中期报告需在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[10] 股份相关披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[15] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需通知公司并配合披露[19] - 控股股东、实际控制人预计未来六个月内出售公司股份达或超总数5%需预先披露减持计划[20] 披露流程 - 定期报告需经财务负责人等编制草案、审计委员会审核、董事会审议等程序披露[22] - 临时公告由董事会办公室草拟、董事会秘书审核，重大事项经审批后披露[24] - 重大信息由董事等报告，董事会秘书评估审核，审定或审批后提报深交所披露[24] - 公司信息发布需经制作文件、合规审核、报送深交所等流程[25] 信息披露责任 - 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责协调和组织相关事宜[27] - 董事会应定期自查公司信息披露管理制度实施情况并及时改正问题[28] - 独立董事需对公司信息披露事务管理制度实施情况进行定期检查并披露检查情况[28] - 公司各部门和下属公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[39] 档案管理 - 董事会办公室负责公司信息披露文件、资料档案管理，保管期限不少于十年[32] 内部审计 - 公司实行内部审计制度，对财务管理和会计核算进行内部审计监督[35] 投资者关系 - 董事会秘书是公司投资者关系活动负责人，统一负责特定对象接待及非正式公告信息审核[36] - 来访者进行现场调研需提前预约、签署承诺书、提供调研提纲，公司需书面回复并记录沟通内容[36] - 公司应在与来访者沟通后二个交易日内向深交所报备情况[38] 违规处理 - 董事及高管失职致信息披露违规，公司可给予批评、警告、解除职务等处分并要求赔偿[42] - 各部门及下属公司信息披露问题致损失，董事会秘书可建议董事会处罚责任人[42] - 公司信息披露违规被监管谴责等，董事会应检查制度并处分责任人[42] 其他规定 - “及时”指自起算日或触及披露时点的两个交易日内[44] - 持有公司5％以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[45] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[45] - 本制度自董事会审议通过之日起实施[46] - 持有公司股份5％以上的股东、实际控制人信息披露参照本制度[46] - 本制度由董事会负责修改、解释[46]