威海百合生物技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为建立健全威海百合生物技术股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计制度，加强公司内部审计监督，保障公司财务管理、会计核算和生产经 营符合国家各项法律法规要求，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、法规、规范性文件及《威 海百合生物技术股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，制定 本制度。 第二条 公司审计部是公司内部审计的实施机构，负责对公司内部控制制 度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督；审计部 配置若干内部审计人员（以下简称"审计人员"）从事内部审计工作。 第三条 公司全资、控股子公司（以下合称"子公司"）的内部审计工作参 照本制度执行。 第七条 公司各内部机构或职能部门、子公司以及具有重大影响的参股公 司应当配合审计部依法履行职责，不得妨碍审计部的工作。 第二章 责任机构及其职权 第四条 公司审计部为负责内部审计的职能部门，对董事会审计委员会负 责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计机构在监督检查过程中，应当接受 审计委员会的监督指导。 ...