交易概况 - 独立财务顾问为中信证券，接受广西广电委托就重大资产置换暨关联交易提供独立意见[5] - 拟置出广电科技100%股权，置入交科集团51%股权，交易作价无差额，不涉及股份发行和现金支付[11][15] - 交易对方为北投集团[16] - 2025年5月29日签署《资产置换协议》和《业绩补偿协议》[12] - 审计和评估基准日为2024年12月31日[12] 财务数据 - 拟置入交科集团51%股权最终交易价格为141,104.14万元[22] - 拟置出广电科技100%股权最终作价为141,104.14万元[23] - 业绩承诺资产总作价为131,994.83万元[28] - 业绩承诺资产2025 - 2027年度净利润分别不低于22,751.40万元、20,721.27万元、14,992.18万元[29] - 交科集团资产总额665,006.55万元，营业收入318,953.53万元，资产净额261,348.80万元[35] - 上市公司资产总额727,335.01万元，营业收入135,901.31万元，资产净额65,177.93万元[35] - 拟置入资产财务指标占比：资产总额91.43%，营业收入234.69%，资产净额400.98%[35] - 广电科技资产总额698,790.05，营业收入135,901.31，资产净额65,923.37，财务指标占比分别为96.08%、100.00%、101.14%[37] 业绩承诺与补偿 - 业绩承诺补偿期为2025 - 2027年度[27] - 北投集团支付的减值补偿与业绩补偿总额不超131,994.83万元[33] 交易进展 - 截至报告出具日，交科集团51%股权过户至广西广电，广电科技100%股权过户至北投集团[41][43] - 置入和置出资产交易价格均为141,104.14万元，交易对价已支付完毕[44] 其他情况 - 本次交易构成关联交易和重大资产重组，但不构成重组上市[37][38][39] - 本次交易已履行全部必要决策和审批程序[40] - 置出和置入资产不涉及标的公司债权债务处理，原债权债务仍由原公司承担[45] - 本次交易不涉及证券发行登记[48] - 2024年公司为广电科技提供70亿元担保，交易完成后构成关联担保，北投集团提供反担保并承诺2027年12月31日前解除[51][52] - 本次交易后续需办理工商变更登记、继续履行协议承诺、持续信息披露[54]