制度审议 - 2025年8月29日公司第三届董事会第二十二次会议审议通过新增《子公司管理制度》[3] - 制度自审议通过之日起生效实施，由董事会负责解释[29] 股东权利与义务 - 公司以股权份额对子公司享有资产收益等股东权利，负有指导、监督等义务[6] 人员管理 - 公司向子公司委派或推荐董事等人员，派出人员需履行职责并定期汇报情况[8] - 子公司人力资源事务由公司统一管理，管理层人事变动需事前审核批准[14] 经营管理 - 子公司经营活动要遵守法规，按公司规划制定目标并汇报情况[11] - 子公司特定交易事项需按规定权限逐级审批[12] 财务管理 - 公司对子公司财务负责人实行委派制，财务部门接受公司业务指导和监督[16] - 子公司应及时报送财务报表和会计资料，对外借款、担保需履行审批程序[17] 信息披露 - 子公司负责人为信息披露第一责任人，应及时报告重大内部信息[20] - 子公司提供信息要真实准确完整，涉及内幕信息人员不得擅自披露[21] - 子公司重大信息需书面报送董事会秘书，股东会、董事会后提交会议决议[21] 审计监督 - 子公司需配合公司完成合并报表外部审计及财务审计[23] - 公司对子公司审计监督内容包括法规、制度执行和内控建设等[25] 绩效考核 - 子公司可制订绩效考核制度并报公司备案[27]