制度建设 - 公司制定《股东会议事规则》等制度完善治理结构[12] - 公司应建立募集资金管理制度明确相关内容[16] - 公司应制定募集资金使用审批程序和管理流程[17] - 公司应建立《信息披露管理制度》，指定董事会秘书为对外发布信息的主要联系人[37] - 公司应建立重大信息的内部保密制度，加强未公开重大信息内部流转的保密工作[38] - 公司应制定担保管理制度，明确审批权限并建立责任追究机制[30] 内部控制 - 内部控制制度制定时间为2025年8月[2] - 公司内部审计部门至少每季度对募集资金的存放、管理与使用情况检查一次[17] - 董事会在收到审计委员会报告后需在2个交易日内向深交所报告并公告[18] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展情况[18] - 公司内部控制活动涵盖销货及收款等业务环节[13] - 公司应对控股子公司实行管理控制并建立相关制度[14] - 公司应建立完整的风险评估体系监控各类风险[13] 关联交易与资金管理 - 关联交易审议需全体独立董事过半数同意后提交董事会[24] - 公司应防止关联方通过多种方式占用资金，包括拆借、垫支等[24] - 董事长是防止资金占用、清欠工作第一责任人[26] - 关联方占用资金原则上以现金清偿，以资抵债方案须股东会审议且关联方股东回避投票[27] 对外担保 - 对外担保应遵循合法、平等、自愿等原则，严格控制风险[29] - 对外担保需调查被担保人情况，必要时聘请中介机构评估风险[30] - 未经董事会或股东会批准，公司不得对外担保[41] - 对外担保应要求对方提供反担保并判断其能力和可执行性[42] 重大投资 - 重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险注重效益[33] 内部审计 - 内审部每季度至少向审计委员会报告一次内部审计工作情况和发现的问题，每年至少提交一次内部审计报告[45] - 内审部至少每半年对公司重大事件实施情况和大额资金往来等事项进行一次检查，并出具报告提交审计委员会[45] 安全生产 - 公司应每年与主要负责安全生产的部门签订目标责任书，实行安全生产指标考核和评比[40] - 公司应建立健全安全生产管理制度，建立安全生产责任制和安全监督制度[40] 合规经营 - 公司所有经营活动应遵循平等、自愿、公平、公正原则，不得进行商业贿赂[42] 评估与披露 - 审计委员会应根据内审部报告出具公司内部控制有效性的书面评估意见，并向董事会报告[46] - 公司董事会应在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议，并进行披露[47] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，由公司董事会负责解释[50][51]