市场扩张和并购 - 2025年8月29日公司有条件同意购买开曼公司约27.74%股本，总代价3860万元人民币并提供1005万元可转换贷款[4][6] - 股份收购完成且可转换贷款获全数转换后，开曼公司由投资者持有51%、创始人BVI公司持有41.78%、个别股东BVI公司持有7.22%[4][6] - 股份收购总代价3860万元，1460万元现金结算约11.41%股权，2400万元以发行17303532股代价股份结算约4.53%及11.80%股权[7] 数据相关 - 代价股份发行价1.522港元，较协议日期收市价约1.73港元折让约12.02%，较前5个连续交易日平均收市价1.67港元折让约8.86%[11][13] - 假设公告日期至完成时公司已发行股本无变动，17303532股代价股份相当于公告日期已发行股本约1.76%，及扩大后已发行股本约1.73%[10] - 可转换贷款金额为人民币1005万元，年利率6%，贷款期限不超12个月[15] - 公司有权将可转换贷款转换为开曼公司已发行股本总额的6.24%[17] - 2025 - 2027年目标集团主营业务经审核综合收入分别不少于4000万元、6000万元、1亿元[24] - 若绩效承诺期内主营业务累计经审核综合收入未达目标的90%（即1.8亿元），黄先生及创始人BVI公司需补偿[23] - 黄先生及创始人BVI公司总补偿金额=(1－绩效承诺期主营业务实际累计综合收入÷2亿元)×4865万元[25] - 隐藏哇偶31%股权之公允价值约为6400万元人民币[44] - 隐藏哇偶2023年除税前及除税后亏损净额均为99.6万元人民币，2024年除税前及除税后溢利净额均为15.9万元人民币[50] - 截至2025年6月30日，隐藏哇偶未经审核综合资产净值约为534.8万元人民币[50] 未来展望 - 股份收购及可转换贷款投资合并计算的最高适用百分比率超5%但低于25%，构成须予披露交易[59] 其他新策略 - 自代价股份发行日期起，12个月内禁售，13个月开始30%解禁，25个月开始再30%解禁，37个月开始余下40%解禁[14] - 公司应在第(i)、(ii)及(iii)项股份收购特定先决条件达成后45个营业日内支付现金代价[21]