募集资金支取与置换 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%，应通知保荐机构等[6] - 以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内可置换[12] - 募投项目支付薪酬等以自筹资金支付后，6个月内可置换[12] 募投项目管理 - 募投项目搁置超1年，应对其可行性等重新论证[10] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，应对募投项目重新论证[10] 资金使用限制 - 现金管理产品期限不超过12个月[12] - 使用暂时闲置募集资金现金管理，需董事会会议后2日公告[13] - 以闲置募集资金临时补充流动资金，单次不超12个月[14] 节余资金处理 - 单个募投项目节余低于100万元或低于承诺投资额5%，年报披露，免程序[16] - 募投项目全部完成后，节余占净额10%以上，使用经股东会审议[16] - 募投项目全部完成后，节余低于500万元或低于净额5%，定期报告披露，免程序[16] 监督检查 - 内部审计部门至少半年检查一次募集资金存放与使用[23] - 董事会每半年核查募投项目进展，编制披露报告[23] - 年度审计时，聘请会计师事务所出具鉴证报告并披露[24] - 保荐机构等至少半年现场核查一次[24] - 年度结束，出具专项核查报告并与年报一并披露[25] 其他 - 违规使用募集资金致损失，公司有权追究责任[26] - 关注超募、投向变更、节余资金使用情况[29] - 制度抵触按规定执行并修订[30] - 制度由董事会负责解释修订[30] - 制度自股东会审议通过实施修改[30] - 公司为辽宁成大股份有限公司[31] - 日期为2025年8月29日[31]