制度审议 - 2025年8月29日公司通过《关于修订<内部审计制度>的议案》[2] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告工作，年末专项审计财务[10] - 会计年度结束前两个月提交次年度计划，结束后两个月提交年报[12] - 审计前3个工作日送达通知，特殊项目经批准可不事先通知[15] 审计流程 - 初稿征求意见，被审计方3个工作日反馈[15] - 有异议2个工作日申请复议，审计部门1个工作日决定复审[16] 资金审计 - 至少每季度审计募集资金存放与使用情况，半年检查并报告[19] 其他规定 - 董事会出具内控自评报告并形成决议[23][24] - 建立激励约束机制，审计人员述职[26] - 制度9月1日实施，由董事会解释修订[29][30]