内部监控检讨 - 公司需进行独立内部监控检讨以满足复牌条件，范围涵盖2023 - 2024年度内部监控体系[4][6] - 2025年8月29日内部监控顾问提交最终报告[5] 保险与账目 - 2023年10月16日至2024年4月29日未买董事责任保险，2024年4月30日完成购买新保单[8] - 自2025年起集团营运实体每月管理账目编制完成并传送给董事[9] 费用与政策 - 京基电商及公司应付鏗鉑年度秘书费600,000港元获批不符合规定[10] - 自2025年6月起更新内部监控手册，超500,000港元合约需董事会批准[10] 股份与业务 - 公司拥有115,740,000股京基金融国际股份[12] - 京基天资2024年12月出售，京基电商自2024年起无业务交易[14] 采购与支付 - 京基电商采购存在未保留记录、无批准申请等问题[15] - 单次采购超50万港元交易执行前需获董事会批准并保存记录[15] 固定资产 - 集团未就固定资产周期制定书面政策，购入汽车存在记录缺失问题[17][18] - 公司已制定补充手册用于固定资产管理[17][18] 薪资与公积金 - 2023财年月薪支付表样本存在未保留明细表等问题[20] - 2023财年强制性公积金供款有样本未按时支付[21] 开支与审批 - 向曾先生支付款项含停车费和招待费，部分开支资料缺失[22] - 2023财年开支申报报表审批程序证明文件缺失[23] 关联交易 - 公司及京基电商向铿铂付款属关联交易，未按规定进行[27] - 合规手册涵盖关联交易内容于2024年2月获批采纳[27] 预算与税务 - 自2025年起年度预算及差异分析按流程编制审批[28] - 公司未能提交2023/2024课税年度利得税报税表，期限延至2025年8月15日[29] 数据备份 - 2023年1月1日至10月4日数据备份有缺陷，2024年起建立云端备份系统[30] - 公司自2024年起在云端服务器实施数据存储及备份[33][43] 收购与管理 - 公司收购豪拓100%股份后，投资管理政策2025年6月更新生效[32] - 公司应行使控制权管理新收购附属公司[32] 服务与供应商 - 公司与鏗鉑订立服务协议，应制定关联交易审批政策[34] - 补充手册加入供应商背景调查及甄选流程[34] 其他事项 - 公司股份于2024年4月2日起在港交所暂停买卖[49] - 独立法证调查报告于2025年7月29日定稿，8月5日发出[51]