制度审议 - 2025年9月4日公司第二届董事会第十三次会议通过《内部审计制度》议案，7票同意，0票反对，0票弃权，无需股东会审议[2] 审计检查与报告 - 审计部至少每半年检查公司重大事件和大额资金往来并提交报告[9] - 每季度报告内部审计计划执行情况和问题[11] - 会计年度结束前提交次年计划，结束后提交年度报告[11] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[14] 审计流程 - 审计结束30日内出具报告，被审单位3日内提意见，逾期视同无异议[21] - 被审计单位有异议可7日内向审计委托人提出[21] 审计事项 - 对重要对外投资等事项及时审计[14][15][16] - 审计募集资金关注存放等方面[17][18] - 审计业绩快报关注会计准则等方面[21] - 审计信息披露制度关注制度制定等方面[18][19] 其他 - 审计部拟定计划经审计委员会审定执行[21] - 对履职人员表彰奖励，违规人员追究责任[24][26] - 制度经董事会通过生效，由董事会批准、修订和解释[26]