制度修订 - 2025年9月4日第三届董事会第三十一次会议审议通过修订对外投资管理制度议案，尚需提交股东会审议[2] 审议标准 - 投资项目资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情形应提交董事会审议[7] - 投资项目资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等五种情形应在董事会审议通过后提交股东会审议[7][8] 项目流程 - 投资项目应经总经理办公会审议，权限内项目由其决定，超权限提交董事会或股东会[8] - 达到第五条标准交易，若为股权应审计，若为其他资产应评估，未达标准也可参照执行[9] - 投资项目以资产总额和成交金额较高者为计算标准，连续十二个月内累计达最近一期经审计总资产30％需审计或评估并提交股东会审议[9] 其他规定 - 对外投资设立公司分期缴纳出资，以协议约定全部出资额适用相关规定[10] - 委托理财等事项以发生额累计计算，达标准适用相关规定，购买理财产品超预计部分达标准也适用[10] 职责分工 - 公司总经理为投资项目实施主要负责人，负责信息收集等并汇报进展[14] - 企业发展部负责投资项目信息收集、报告编制等，财务部负责日常财务管理[14] 项目实施 - 企业发展部进行市场调研和经济分析，形成可行性报告草案[17] - 企业发展部编制正式可行性报告需与财务等部门充分沟通讨论[17] - 正式可行性报告需报公司总经理办公会论证，并履行董事会或股东会审批手续[17] - 重大投资项目可聘请专家或中介机构进行评审和可行性分析论证[18] - 企业发展部编制实施投资建设开发计划，对项目实施进行指导、监督与控制[18] - 投资项目实行季报制，企业发展部每季度向公司总经理汇报项目情况[18] - 投资预算调整需经原投资审批机构批准[18] 监督管理 - 公司内部审计部门、财务部对投资项目进行监督[18] - 企业发展部负责整理归档投资项目档案资料[18] 生效时间 - 本制度自公司股东会审议通过后生效施行[20]