上海实业发展股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 二〇二五年九月（修订） 上海实业发展股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 1. 总则 1.1 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的 监督作用，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上 市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》、 《上海实业发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有 关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定 本实施细则。 1.2 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，向董事会报告 工作。 1.3 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件和足够的资源支持，配备专门 人员或者机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等 日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 1.4 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工 作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 2. 人员 ...