交易信息 - 公司拟11.2亿元购买衡所华威70%股权并募集配套资金[25] - 衡所华威评估值16.58亿元，增值率321.98%[25] - 交易支付方式中现金、股份、可转债对价分别为3.2亿、3.2亿、4.8亿元[27] - 发行股份定价56.35元/股，发行数量5678791股，占比6.5746%[27][28] - 可转换公司债券每张面值100元，票面利率0.01%/年，存续期限4年[29] - 可转换公司债券发行数量4799997张，初始转股价格56.35元/股[29] - 募集配套资金金额不超过80000万元，发行对象不超过35名特定投资者[31] 业绩数据 - 2024年末公司资产总计140,264.77万元，负债合计36,329.83万元，所有者权益合计103,934.94万元，资产负债率25.90%[135] - 2024年度公司营业收入33,163.49万元，营业成本24,662.24万元，营业利润4,043.10万元，利润总额4,380.96万元，归属于母公司所有者的净利润4,006.31万元，毛利率25.63%，基本每股收益0.50元/股[135] - 2024年12月31日交易后总资产为269,825.88万元，变动率92.37%[41] - 2024年12月31日交易后总负债为99,928.71万元，变动率175.06%[41] - 2024年度交易后营业收入为79,944.93万元，变动率141.06%[41] - 2024年度交易后净利润为6,676.86万元，变动率67.19%[41] - 2024年度交易后基本每股收益为0.73元/股，变动率46.00%[42] - 2025年1 - 6月标的公司资产总计55256.33万元，较2024年12月31日变动3.22%[62] - 2025年1 - 6月标的公司负债合计12313.87万元，较2024年12月31日变动-6.76%[62] - 2025年1 - 6月标的公司所有者权益合计42942.45万元，较2024年12月31日变动6.49%[62] - 2025年1 - 6月标的公司营业收入22661.34万元，较2024年1 - 6月变动-1.86%[62] - 2025年1 - 6月标的公司营业利润2303.53万元，较2024年1 - 6月变动-1.64%[62] - 2025年1 - 6月标的公司利润总额2523.80万元，较2024年1 - 6月变动8.21%[62] - 2025年1 - 6月标的公司净利润2400.73万元，较2024年1 - 6月变动12.65%[62] - 2025年1 - 6月标的公司扣除非经常性损益后的净利润2103.46万元，较2024年1 - 6月变动-1.16%[62] - 2025年1 - 6月标的公司经营活动产生的现金流量净额2190.38万元，较2024年1 - 6月变动766.72%[62] 市场情况 - 2024年全球半导体材料市场同比增长3.8%，市场规模约675亿美元；封装材料营收同比增长4.7%至246亿美元[81] - 预计2025年中国包封材料市场规模约为78.6亿元，增长7.23%[81] - 高性能环氧塑封料国产化率为10%-20%，先进封装材料国产化率更低[80] 未来展望 - 交易成功实施后公司半导体环氧塑封料年产销量有望突破25,000吨，居国内第一、全球第二[84] - 标的公司Hysol品牌有全球知名半导体客户，交易成功实施后公司可获取客户资源提升国际市场份额[85] - 标的公司是运用于车载芯片、电容封装部分专用塑封料的全球主要供应商，交易成功实施后公司有望突破海外技术垄断[86] - 收购完成后公司将借助衡所华威国际客户资源加速国际化布局，扩大海外优质市场份额[89][90] - 标的公司韩国子公司已量产先进封装类环氧塑封料，收购完成后公司将推动先进封装材料研发及量产进度[91] 其他 - 国内先进封装包括QFN/DFN、LQFP、BGA、FC、SiP、WLCSP、Bumping、MEMS、TSV、3D等封装形式[20] - 国内传统封装包括TO、DIP、SOT、SOP等封装形式[20] - FOPLP封装方法与FOWLP类似，且同一工艺流程中可生产更多单个封装体，有更好材料利用率和更低成本[21] - EBITDA变动-5%时，商誉减值比例为-2.13%，减值金额为2300万元，对上市公司净利润影响金额为2300万元；变动-10%时，商誉减值比例为-9.62%，减值金额为10400万元，对净利润影响金额为10400万元[68] - 利润总额变动-10%时，商誉减值比例为-5.37%，减值金额为5800万元，对上市公司净利润影响金额为5800万元[68] - 商誉减值率达到或超过6.18%，上市公司年度经营业绩将有亏损可能[68] - 报告期内，标的公司美国区域销售金额占营业收入的比例分别为3.26%和2.44%[72]