制度审议 - 2025年9月3日公司召开会议审议通过《关于修订<信息披露管理制度>》，表决5同意0反对0弃权，无需提交股东会[3] 信息披露要求 - 及时公平披露重大信息，保证真实准确完整[6] - 信息在北交所官网发布，其他媒体不得早于官网[9] - 不得以新闻发布代替报告、公告义务，报送注册地证监局[10] - 重大事件触及相关时点后及时首次披露[10] - 筹划重大事项分阶段披露进展并提示风险[11] - 控股子公司重大事件视同公司重大事件，参股公司可能影响股价时参照披露[11] - 可自愿披露但遵守公平原则，避免选择性披露[12] - 涉及国家秘密豁免披露，商业秘密符合条件可暂缓或豁免[13] - 结合行业特点披露经营信息和不利风险因素[14] 报告披露时间 - 会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中报，前3个月、9个月结束1个月内披露季报[16] 业绩预告情形 - 预计年度业绩和财务状况净利润同比升降50%以上等情形，会计年度结束1个月内预告[21] - 扣除无关收入后营收低于5000万元且利润指标孰低为负，进行业绩预告[21] 修正公告情形 - 业绩快报、预告财务数据与实际差异达20%以上或盈亏变化，及时披露修正公告[22] 临时报告披露情形 - 任一股东所持5%以上股份被质押、冻结等情况披露[24][48] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上及时披露[29] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元及时披露[29] 股东会审议情形 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上提交股东会[30] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元提交股东会[30] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%提交股东会[33] - 担保总额超最近一期经审计净资产50％后提供的担保提交股东会[33] - 为资产负债率超70％的担保对象提供担保提交股东会[33] - 按担保金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30％的担保提交股东会[33] - 被资助对象资产负债率超70%，财务资助提交股东会[35] - 单次或连续12个月累计财务资助金额超最近一期经审计净资产10%提交股东会[35] - 公司与关联方成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元，提供评估或审计报告并提交股东会[40] 董事会审议及披露情形 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上关联交易履行董事会程序并披露[40] - 公司与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元关联交易履行董事会程序并披露[40] - 达到披露标准的关联交易经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[41] 担保相关规定 - 为关联方提供担保具备合理商业逻辑，董事会审议通过后披露并提交股东会[41] - 为控股股东等提供担保，对方提供反担保[41] 异常情况披露 - 股票交易异常波动次一交易日开盘前披露公告[45] - 出现影响股价或决策传闻及时核实披露说明或澄清公告[46] 重大诉讼披露 - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上披露[51] 股东持股变动披露 - 直接或间接持股5%以上股东，持股比例每增减5%公司披露变动[52] 其他披露情形 - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超总资产30%披露[54] - 董事等人员无法履职达3个月以上公司披露[54] - 涉及购买原材料等合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5000万元披露[55] - 涉及出售产品等合同金额占最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元披露[55] 信息披露职责 - 董事会统一领导信息披露工作，董事长承担首要责任[58] - 董事会秘书组织和协调信息披露事务[58] - 审计委员会监督董事、高管履行信息披露职责[59] - 高管及时向董事会报告经营或财务重大事件及进展[59] 股东配合披露情形 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化告知公司并配合披露[66] - 任一股东所持5%以上股份被质押、冻结等情况告知公司并配合披露[66] - 通过接受委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人告知委托人情况并配合披露[66] 资料保存 - 信息披露相关文件、资料在刊登当日起两个工作日内归档保存，期限不少于十年[75] 定义及生效 - “及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[78] - 加权平均净资产收益率以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据[82] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[83] - 制度制定时间为2025年9月5日[84]