转让事项 - 转让事项已取得公司控权股东PSL书面批准，代替股东大会[4] - 债权转让合同于2025年7月30日订立，文件日期为2025年9月10日[5][11] - 债权转让代价为9500万元人民币（约1.036亿港元），较账面价值折让15.3%[11][25] - 签署合同当日收3000万元人民币（约3270万港元），两月后付余额6500万元人民币（约7090万港元）[27][31] - 若承让人违约，转让人没收1900万元人民币（约2070万港元）赔偿[29] - 若转让人违约，支付1900万元人民币（约2070万港元）赔偿并退还已收代价[30] - 转让人须在签署合同两月届满日前10个工作日通知债务人[33] - 转让事项构成主要交易，最高适用百分比比率超25%少于75%[54] 债权情况 - 债权本金总额约1.525亿元人民币，75%和25%分别由转让人1及转让人2注入[11][24] - 截至2025年9月5日，已收回约1540万元人民币债权[11][24] - 2025年3月31日，债权账面价值约1.121亿元人民币（约1.2亿港元）[25] - 2021年初最高法院终审判决公司获约1.525亿元本金及应计利息等[36] - 公司仅将约1.525亿元本金记入财务报表，已收回约0.154亿元，占本金约10%[37] - 集团作出约0.25亿元拨备，调整债权账面价值至约1.121亿元（约1.2亿港元）[39] 股权结构 - 庄士机构拥有公司约61.15%权益，PSL持有全部已发行股本约61.15%，计14.35314923亿股[11][18][40][55] - 承让人股东文骞琦、韩颖及童安平分别拥有45.715%、34.285%及20%权益[42] - 庄家彬先生拥有1299678股，占比0.08%[69] - 庄家丰先生拥有1股，占比10.00%[69] - 庄家淦先生拥有1股，占比10.00%[69] 项目情况 - 成都项目土地面积约3万平方米，公司持有51%权益，与中方合作分别占51%及49%利润[9][17][35] 财务状况 - 集团截至2025年7月31日未偿还债务总额约2.465亿港元，含银行借款等[60] - 集团就中国所售物业买家按揭贷款于2025年7月31日作出约370万港元担保[60] - 转让事项所得款项净额估计约1.029亿港元，用于补充营运资金[50] - 预期集团录得估计亏损约1710万港元，实际金额待审核[51] - 转让事项完成后，债权约1.2亿港元不再计入集团综合财务报表[52] 市场与业务展望 - 中国房地产市场因政策支持逐步稳定复苏，香港房地产市场预计随新措施及利率下调复苏[64] - 集团将监督香港鸭脷洲弦岸销售进度，审视租户状况及组合提升物业收益和出租率[64] - 中国墓园业务因老年人口增加和基础设施改善，集团有信心获长远回报[65] - 集团债券投资受中国房地产债券行业影响，部分上市公司债券违约，正考虑债务重组[66] 其他 - 公司股份面值为每股0.05港元[12] - 自2025年3月31日至9月5日，集团财务或经营状况或前景无重大不利变动[62] - 董事认为集团有充裕营运资金，可应付通函日期后至少十二个月日常业务[63] - 截至9月5日，集团无重大诉讼或索偿[75] - 债权转让合同是集团成员公司近两年内订立的重大合约[76] - 展示文件将在本通函日期起14日内公布[78] - 公司秘书为李慧贞女士[78] - 公司注册办事处地址在百慕达[78] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[78]