湘潭永达机械制造股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、经理层和全体员工为实现 下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率，提升公司质量，增强公司风险控制能 力，增加对公司股东的回报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司内部控制制度遵循的有关原则： （一）健全性原则：内部控制覆盖公司的所有业务流程，渗透到决策、执 行、监督、反馈等各个环节； （二）合法性原则：内部控制符合法律、行政法规的规定和有关政府监管 部门的监管要求； （三）制衡性原则：公司的决策层、经理层、执行层的治理结构合理，每项 完整的业务流程具有互相制约的控制环节； 第一条 为有效落实湘潭永达机械制造股份有限公司（以下简称"公司"） 风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全，防范和化解各类风险，提高 经营效益和效率，保护投资者合法权益。根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股 票上市规则》"）等法律、行政法规、 ...