制度修订 - 2025年9月9日公司董事会通过《关于修订<内部审计制度>的议案》[3] 审计工作安排 - 审计部需在会计年度结束前两个月提交年度计划及报告[10] - 至少每季度报告工作，半年检查重大事项和资金往来[11] - 内审人员每季度至少检查一次货币资金内控制度[12] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[14] 档案与奖惩 - 审计档案保管分永久、长期、短期三种类型[19] - 审计部可提奖励和处分、追责建议[22] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会解释[24]