信息披露制度审议 - 信息披露管理制度需提交股东会审议[2] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[76] 定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[11] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[11] - 季度报告应在会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露[11] 业绩预告与快报 - 预计不能在规定期限内披露定期报告需报告并公告相关情况[13] - 预计不能在会计年度结束之日起2个月内披露年度报告需披露业绩快报[13] - 业绩预告中年度净利润同比变动超过50%且大于500万元等情况需披露[13] - 业绩快报、预告财务数据与实际差异达20%以上需披露修正公告[13] 交易披露与审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[23] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[23] - 交易标的最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[23] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需及时披露[23] - 交易标的最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需及时披露[23] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需提交股东会审议[24] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需提交股东会审议[24] - 交易标的最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元需提交股东会审议[24] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超750万元需提交股东会审议[25] - 交易标的最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超750万元需提交股东会审议[25] 担保与财务资助审议 - 担保提交股东会审议情形：单笔超最近一期经审计净资产10%、总额超50%后、为资产负债率超70%对象、12个月累计超总资产30%等[28] - 财务资助提交股东会审议情形：被资助对象资产负债率超70%、单次或12个月累计超最近一期经审计净资产10%等[31] 重大资产交易 - 购买、出售资产12个月累计超最近一期经审计总资产30%，需提供报告并经股东会三分之二以上表决权通过[33] 关联交易披露与审议 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上关联交易需董事会审议披露[36] - 公司与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元交易，需董事会审议披露[36] - 公司与关联方成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元交易，需提供报告并经股东会审议[37] - 公司为关联方提供担保，需董事会审议披露并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需反担保[38] - 日常关联交易可预计年度金额，按预计金额提交审议，超预计需履行程序披露[39] 股份相关披露 - 公司任一股东所持公司5%以上的股份被质押等情况应及时披露[44] - 控股股东等质押股份占其所持股份比例达到50%以上应及时披露[45] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，持股比例每增减5%应披露[49] 其他重大事项披露 - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需披露[47] - 营业用主要资产的抵押等一次超过该资产的30%应披露[52] - 公司股票交易异常波动，应采取相关措施并披露公告[41] - 公司应核实并披露对股价或投资决策有较大影响的传闻[44] - 公司董事会就股票发行等作出决议应及时披露公告[46] - 公司应及时披露重大诉讼、仲裁情况[47] - 公司出现重大风险情形应自事实发生之日起及时披露[49] - 订立购买原材料等合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超过5000万元需及时披露[56] - 订立出售产品等合同金额占最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超过5000万元需及时披露[56] 信息管理与责任 - 董事等高级管理人员需在报告期结束后编制定期报告草案[59] - 信息披露义务人知悉须披露事项后应第一时间向董事会秘书报告[61] - 董事会为公司信息披露负责机构，董事长承担首要责任[63] - 信息知情人员在信息未公告前负有保密责任[67] - 董事长、总经理为公司保密工作第一责任人[68] - 公司对外宣传文件发布前需经董事会秘书书面同意[69] - 公司控股股东等违反制度损害利益，公司应维护权益[69] - 董事及高管失职致信息披露违规，公司可批评、警告、减薪、撤换并索赔[71] - 部门及子公司信息披露问题致损失，董秘可建议处罚责任人，高管责任不免[72] - 公司信息披露违规被监管谴责等，董事会应检查制度、更正并处分责任人[73]