制度修订 - 2025年9月9日第四届董事会第二十五次会议审议通过修订信息披露事务管理制度议案，9票同意，0票反对，0票弃权[2] 制度适用范围 - 适用机构和人员包括董事会、董事等，持股5%以上股东也在列[5] 信息披露原则 - 应遵循真实、准确、完整、及时、公平原则[7] 定期报告要求 - 应披露年度、中期和季度报告，年度报告财务报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[11] - 拟实施送股或资本公积转增股本，所依据的中期或季度报告财务报告需审计[11] - 应在不晚于年度股东会召开之日举办年度报告说明会，相关人员需出席，至少提前2个交易日发布通知[12] - 应在每个会计年度结束之日起4个月内编制并披露年度报告[12] - 应在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制并披露中期报告[12] 业绩预告与修正 - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形，应在会计年度结束之日起1个月内进行预告[14] - 业绩快报、业绩预告中的财务数据与实际数据差异幅度达20%以上或盈亏方向变化，应及时披露修正公告[14] 重大事项披露 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，应报送并公告[17] - 营业用主要资产的抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%，应报送并公告[17] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况发生较大变化，应报送并公告[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况，应报送并公告[17] 交易披露标准 - 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，应及时披露[20] - 交易的成交金额占公司最近一期经审计净资产的10%以上且超过1000万元，应及时披露[20] - 交易标的相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上且超过1000万元，应及时披露[20] - 交易产生的利润或交易标的相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上且超过150万元，应及时披露[20] 关联交易披露 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上关联交易需董事会审议并披露[22] - 公司与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产或市值0.2%以上且超300万元交易需董事会审议并披露[22] - 公司与关联方成交金额占最近一期经审计总资产或市值2%以上且超3000万元交易需提供审计或评估报告并股东会审议[22] 诉讼仲裁披露 - 涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上重大诉讼、仲裁需及时披露[24] 股份变动披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时披露[26] - 控股股东及其一致行动人质押股份占所持股份比例达50%以上需披露相关情况[26] - 直接或间接持有公司5%以上股份股东，持股比例每增减5%需披露变动情况[27] 其他事项披露 - 营业用主要资产抵押等一次超该资产30%需及时披露[28] - 被担保人债务到期后15个交易日内未偿债等情况需及时披露[28] - 公司变更会计政策、估计及会计师事务所需及时披露[29] 减持披露要求 - 持股5%以上股东等减持需提前15个交易日披露计划，3个月内卖出超公司股份总数1%需提前30个交易日披露[30] - 减持时间区间内，减持数量过半或时间过半时需披露进展情况[30] 人员相关规定 - 董事会秘书辞职后三个月内公司应正式聘任[33] 财务报告审议 - 定期报告中的财务信息需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[34] 报告声明与说明 - 公司财务报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时需披露董事会专项说明等文件[35] - 董事等无法保证定期报告内容真实性等应在书面确认意见中陈述理由[35] - 董事等不能保证公告内容真实准确完整应在公告中声明并说明理由[36] 关联信息报送 - 董事等应及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系说明[37] 信息通知与报告 - 董事等知晓可能影响股价事件应当天通知董事会秘书[39] - 各部门及子公司负责人重大事项发生当天应向董事会秘书报告[39] 报告编制职责 - 公司财务部负责编制财务报表及附注、组织年度财务报告审计并提交相关财务资料[40] - 各部门、子公司、参股公司负责人或指定人员提供编制定期报告基础资料[41] - 董事会秘书组织编制定期报告，提交审议批准并组织信息披露，临时报告编制也由其组织，不同形式披露有不同要求[41][40] 信息更正与保密 - 发现已披露信息有误或遗漏应发布更正或补充公告[41] - 公司相关人员对未披露信息负有保密义务，内幕信息知情人在内幕信息公开前有诸多限制，与机构和个人沟通不得提供内幕信息[42] - 泄露未披露信息给公司造成损失可追究法律责任[43] 制度生效时间 - 制度自董事会审议通过之日起生效施行[44]