北京中科金财科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 北京中科金财科技股份有限公司（以下简称"公司"）为了提高内 部审计工作质量、加大审计工作力度、明确审计工作职责以及规范审计工作程序， 根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券 交易所股票上市规则》等法律、法规、规章和《北京中科金财科技股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责与权限、内部审 计的工作内容及程序，并对具体的内部控制的实施等相关事项进行了规范，是公 司开展内部审计工作的标准。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、子公司、分公司及公司对其有实际 控制权的其他企业。 第二章 内部审计机构及其主要职责和权限 第四条 董事会审计委员会为公司内部审计领导机构，公司设审计部为内部 审计专职机构，配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员不少于三人；公司 审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作，并接受审计委员会的指导与 监督。公司审计部负责人为专职，由董事会审计委员会提名，董事会任免。内部 审计部门应当保持独立性，不 ...