业务范围与管理 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期等[2] - 子公司外汇套期保值业务由公司统一管理[3] 业务原则与限制 - 须以正常生产经营为基础，不得投机[5] - 合约外币金额不得超外币收（付）款实际需求总额[6] 审批与授权 - 开展业务须经董事会或股东会审批，不得超范围操作[8] - 三种情形需提交股东会审议[9] - 董事会授权总经理负责业务具体运作和管理[12] 部门职责 - 财务部负责业务计划制订等，内审部负责监督[12] - 财务部负责外汇套期保值业务档案保管，保存至少十年以上[23] 保密与合规 - 参与业务人员及合作金融机构须遵守保密制度[16] - 开展业务要严格遵守法规，建立持仓预警和止损机制[18] 风险控制与披露 - 外汇套期保值业务已确认损益及浮动亏损达一定标准时，财务部应报告且公司应及时披露[20] - 公司拟开展业务时，应披露交易目的、品种等信息并进行风险提示[22] - 出现规定亏损情形时，应重新评估套期关系有效性并披露相关情况[20] - 存在重大异常及风险时，财务部门提交报告和方案，董事会商讨应对措施[21] 制度实施与解释 - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修订[25]