制度审议 - 防范控股股东等关联方资金占用制度于2025年9月10日经第六届董事会第二十三次会议审议通过，尚需提交2025年第一次临时股东会审议[3] 制度目的 - 防止控股股东等关联方占用公司资金，建立长效机制，维护股东和债权人合法权益[5] 资金占用界定 - 资金占用包括经营性和非经营性，非经营性如垫付费用、拆借资金等[6] 管理职责 - 公司董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人，董事会负责管理[12] 监督机制 - 财务负责人监控资金往来并定期报告非经营性资金占用情况[12] - 外部审计机构审计时对关联方占用资金情况出具专项说明[13] 关联交易管理 - 股东会、董事会等按章程权限审议关联交易事项[13] - 开展经营性关联交易须签订有真实背景合同，无法执行应协商解除[13] 占用处理机制 - 公司对控股股东实施“占用即冻结”机制，严格控制非现金资产清偿占用资金[15] 表决回避 - 关联方董事对相关事宜表决需回避，控股股东在临时股东会对相关事项表决需回避[16] 违规处理 - 董事和高管擅自批准致关联方资金占用视为严重违规，涉金额巨大将通报股东并处理责任人[16] - 协助、纵容关联方侵占公司资产，董事会视情节处分或追究责任人刑事责任[19] - 全体董事应控制对外担保债务风险，对违规或失当担保损失承担连带责任[19] - 关联方非经营性资金占用造成不良影响，公司将处分责任人[19] - 董事、高管违规致关联方非经营性占用资金、违规担保给投资者造成损失，董事会视情节追究法律责任[19] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜依相关法规和公司章程执行，冲突时按新规定执行并修订[21] - 制度由董事会制定，经股东会审议通过生效，修改亦同[21] - 制度由董事会负责解释[22]