《陕西黑猫焦化股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（2025 年 9 月修订） 陕西黑猫焦化股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第二条 审计委员会是董事会依据相应法律法规和《公司章程》设立的专门 工作机构，行使《公司法》规定的监事会的职权，并负责审核公司财务信息及其披 露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等职责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事会成员组成， 其中过半数应为独立董事（其中一名为会计专业人士），董事会成员中的职工代表 可以成为审计委员会成员。 审计委员会委员由公司董事长、二分之一以上的独立董事或者全体董事三分 之一以上提名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任，并 由董事会选举产生。 第五条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同。审计委员会委 员任期届满前，除非出现《公司法》、《公司章程》或者本工作细则规定的不得任 职之情形，不得被无故解除职务。 第六条 审计委员会因委员辞职、免职或者其他原因而导致人数少于规定人 数的三分之二或者导致独立董事所占的比例不符合本规则或者《公司章程》的规定， 或者 ...