关联交易定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[4][7] 关联交易审批 - 与关联自然人交易低于30万元、与关联法人交易低于300万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以下，由总经理批准[12] - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[12] - 与关联人成交（为关联人提供担保除外）超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5％的关联交易，提交股东会审议并披露[12] 关联交易定价 - 关联交易定价顺序适用国家定价、市场价格和协商定价原则，无国家定价和市场价格时按成本加合理利润确定，无法以上述价格确定则双方协商[9] 关联交易跟踪 - 公司财务部门跟踪关联交易市场价格及成本变动情况并报董事会备案[10] 资金往来限制 - 控股股东等关联人与公司发生经营性资金往来，不得占用公司资金[12] - 公司不得为控股股东等关联人垫支费用、拆借资金等[8] 交易价款支付 - 关联交易价款按协议约定价格和实际交易数量计算，按约定支付方式和时间支付[9] 股权交易披露 - 交易标的为公司股权，需披露标的资产经审计的最近一年又一期财务会计报告[12] 交易额度规定 - 公司与关联人交易相关额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[16] 担保审批 - 公司为关联人提供担保，需全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上通过并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[15] 委托理财规定 - 公司与关联人进行委托理财等，可合理预计投资范围、额度及期限，以额度计算适用相关规定[16] 累计计算原则 - 公司连续十二个月内与同一关联人或不同关联人就同一交易标的的关联交易按累计计算原则适用规定[16] 日常关联交易披露 - 公司与关联人日常关联交易首次发生按协议金额履行程序披露，协议无金额提交股东会审议，协议变化或续签以新金额为准[16] - 公司日常关联交易可预计年度金额，超预计金额及时履行程序披露，协议期限超三年每三年重新履行程序披露[17] 董事会表决 - 公司董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行会议，决议需非关联董事过半数通过，非关联董事不足3人提交股东会审议[21] 股东会表决 - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决，扣除关联股东表决权股份后由非关联股东表决[22] 回避争议处理 - 关联董事应主动回避，有争议由董事会确认，可列席会议讨论[22] - 关联股东应主动回避，有争议由出席会议律师判断[22] 子公司关联交易 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份等情况的公司，其关联交易视同公司行为[24] 参股公司披露 - 公司参股公司关联交易可能影响股价时应履行信息披露义务[24] 数字含义 - “以上”含本数，“低于”“超过”不含本数[24] 文件保存期限 - 关联交易决策记录等文件保存期限不少于10年[24] 规定修改解释 - 本规定由董事会修改并报股东会审批，由董事会负责解释[24] 规定生效实施 - 本规定经股东会审议通过后生效[25] - 关联交易信息披露义务规定自公司首次公开发行股票并在深交所挂牌交易之日起实施[25] 公司信息 - 公司为陕西中天火箭技术股份有限公司[26] 日期 - 日期为2025年9月14日[26]