信息披露制度修订 - 2025年9月17日公司召开第四届董事会第四次会议审议《关于修订<信息披露管理制度>的议案》，需提交股东会审议[3] 信息披露责任 - 董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责组织和协调[6] - 董事、高级管理人员等，持有公司5%以上股份的股东或潜在股东、实际控制人是信息披露义务人[6] 定期报告披露 - 会计年度结束4个月内披露年度报告，上半年结束2个月内披露中期报告，前3个月、9个月结束后1个月内披露季度报告，一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[11] - 年度报告财务报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[11] - 董事、高级管理人员应签署定期报告书面确认意见，无法保证内容真实性等情况应发表意见陈述理由[13][15] - 财务会计报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时需披露董事会专项说明等文件[14] 业绩快报与预告 - 预计不能在会计年度结束之日起2个月内披露年度报告，应在该会计年度结束之日起2个月内披露业绩快报[15] - 预计年度经营业绩和财务状况出现净利润为负值等7种情形之一，应在会计年度结束之日起1个月内进行预告[15] - 当利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于5000万元时，需进行业绩预告[15] - 业绩快报、预告财务数据与实际差异达20%以上或盈亏方向变化需披露修正公告[16] 关联交易与重大事项披露 - 关联交易中与关联自然人成交30万元以上、与关联法人成交占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元需董事会审议并披露[25] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等五项标准之一需及时披露[26] 担保与财务资助披露 - 公司提供担保需董事会审议，经出席董事会会议三分之二以上董事同意并对外披露[27] - 公司提供财务资助需经出席董事会会议三分之二以上董事同意并及时披露[27] 临时报告披露 - 临时报告应加盖董事会公章并由董事会发布，在重大事件最先触及三时点之一后及时披露[16][18] - 筹划重大事项持续时间长应分阶段披露进展并提示风险[17] 股东会与董事会决议披露 - 股东会上不得披露未公开重要信息，结束后及时披露股东会决议公告[22] - 董事会决议涉及须经股东会表决事项或重大信息，应及时披露相关公告[23] 股份相关披露 - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况应及时披露[29] - 控股股东等质押股份占所持股份比例达50%以上应披露相关情况[31] 诉讼与持股变动披露 - 涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼应披露[32] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，持股比例每增减5%应披露变动情况[36] 其他重大事项披露 - 公司出现停产等重大风险情形应及时披露[39] - 公司变更名称等事项应及时披露[40] - 公司经营方针和经营范围发生重大变化应及时披露[40] - 公司控股股东等发生变更应及时披露[40] - 控股股东等占用公司资金应及时披露[40] - 公司董事等辞任或被解聘应及时披露[40] - 营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%需披露[41] - 订立购买原材料等合同，金额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上且超5000万元应披露[42] - 订立出售产品等合同，金额占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上且超5000万元应披露[42] - 董事等无法正常履行职责达3个月以上需披露[41] 信息披露流程与管理 - 定期报告披露前需经多环节审查，包括财务负责人等确定时间、董事会审议等[51] - 临时报告涉及股东会、董事会等会议决议信息披露，由董事会办公室编制、董事会秘书审核等[52] - 临时报告涉及重大事件但无会议审议信息披露，相关责任人通报，董事会办公室编制，董秘和董事长审核[53] - 公司人员应在董事会形成决议等时点向董秘和办公室报告未公开信息[53] - 重大事件难以保密等情形下，公司人员应及时报告相关事项现状及风险因素[54] - 董事会秘书为信息披露工作直接负责人，负责建立制度、接待来访等事项[55] - 董事会秘书对董事会负责，协调组织信息披露并办理对外事务[52] - 公司宣传、营销等公开计划须至少提前五个工作日通知董事会秘书[57] 信息披露要求与责任 - 公司及相关信息披露义务人应及时、公平披露信息，保证真实、准确、完整[45] - 公司应建立健全信息披露内部控制制度，确保信息真实准确完整[58] - 公司与机构和个人沟通时不得提供未公开重大信息[59] - 董事会秘书应按相关规定安排公司信息披露工作[61] - 公司股东等负有信息披露义务的人应按规定履行义务并配合工作[62] - 公司及相关信息披露义务人应配合中介机构工作[63] - 因人员失职致信息披露违规，应给予责任人处分[65] 制度生效 - 本制度由公司董事会制定修改，经股东会审议通过生效实施[66]