审计委员会相关议案 - 2025年9月20日公司审议通过修订《董事会审计委员会工作细则》议案，表决9同意0反对0弃权，无需股东会审议[3] 审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事过半数，会计专业独立董事任召集人，委员由董事会过半数选举产生[8] 审计委员会任期 - 任期与董事会一致，独立董事连续任职不超六年[8] 审计委员会职责 - 监督及评估内外部审计、审核财务信息及披露、监督及评估内部控制等[11] 审计委员会权力 - 检查公司财务、监督董高人员行为等[12] 财务报告披露流程 - 披露财务报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] 履职报告提交 - 审计委员会至少每年向董事会提交外部审计履职及监督职责情况报告[14] 内部审计报告机制 - 内部审计机构向审计委员会报告，重大问题或线索立即直报[15] 审阅关注要点 - 审阅财务报告关注真实性、重大会计和审计问题等[15] 内控评估要点 - 监督及评估内控评估制度设计适当性、审阅相关报告等[16] 内控问题报告流程 - 内审发现内控重大缺陷或风险向审计委员会报告，审计委员会向董事会报告并提建议[17] 中介聘请 - 审计委员会可聘请中介机构，费用公司承担[19] 会议召开规则 - 每季度至少召开一次，两名及以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[22] 会议出席要求 - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[22] 资料提供要求 - 公司不迟于会议召开前三日提供资料，全体委员一致同意不受限[23] 决议通过规则 - 审计委员会作出决议需成员过半数通过，表决一人一票[23] 资料保存期限 - 会议记录等资料保存至少十年[25] 履职情况披露 - 公司披露年报时披露审计委员会年度履职情况[27] 重大问题处理 - 履职发现重大问题触及披露标准，公司及时披露及整改[27] 细则制定修改 - 审计委员会工作细则由董事会制定、修改和解释，审议通过后生效[30]