制度修订 - 2025年9月19日召开会议通过《信息披露事务管理制度》修订[3] - 审议《关于修订及制定公司部分内部治理制度的议案》，7票同意[3] 定期报告 - 应披露年度、中期和季度报告[17] - 年度报告4个月内编制披露，财务报告需审计[17] - 中期报告2个月内编制披露，送股或转增股本财务报告需审计[18] - 季度报告1个月内编制披露，送股或转增股本财务报告需审计[19] 业绩披露 - 业绩快报数据变动超30%需说明原因[23] - 年度净利润变动超50%且大于500万元等需业绩预告[23] - 业绩快报与预告标准均触及应披露，预告不晚于快报[24] - 业绩数据差异超20%需修正致歉[24] 临时报告 - 5%以上股份被质押等情况需报送披露[28][48][63] - 财务报告非标准审计意见董事会需专项说明[25] - 交易相关指标达10%以上需披露[38] - 关联交易达一定金额需披露[41][42] - 重大诉讼仲裁涉案金额超1000万元且占净资产10%以上需披露[45] 其他披露 - 权益分派方案2个月内实施，R - 4日17：00前上传文件[46] - 营业用主要资产抵押超总资产30%需披露[51] - 提供担保被担保人未偿债15个交易日内披露[51] - 变更证券简称董事会审议，2个交易日内公告[50] - 订立合同金额达一定标准需披露[52] - 大股东减持按规定时间披露[53] 信息披露流程 - 办理信息披露双人操作，设经办与复核人员[57] - 信息披露经6道程序[60] - 定期报告草案编制、审核、审议、公告流程[60] - 重大事件报告及披露流程[61] 职责分工 - 董事会秘书组织协调信息披露，有权参会了解情况[62] - 审计委员会监督信息披露职责履行[62] - 各部门及子公司负责人为信息披露第一责任人[77] 其他规定 - 信息发布经制作、审核、公告程序[74] - 关键人员持股5%以上股东向北交所报备信息[79] - 信息变化相关主体告知公司，公司2个交易日内修改[80] - 违规致损失责任人受处分，可要求赔偿[82] - 制度由董事会解释修改，9月23日生效[82]