制度审议 - 2025年9月20日公司召开会议审议通过《关于制定<内部控制制度>的议案》，表决9同意0反对0弃权，无需股东会审议[3] 制度目的 - 遵守法规、提高效益、保障资产安全、确保信息披露真实准确完整公平[7] 制度要素及涵盖环节 - 建立和实施内部控制考虑8个要素[9] - 内部控制活动涵盖所有营运环节[11] 子公司及关联交易控制 - 执行对控股子公司控制政策程序，督促建立内控[13] - 关联交易内控遵循原则，明确审批权限和程序，关联方需回避表决[16] 内部管理机制 - 明确各部门岗位目标职责权限，建立制衡监督机制，设内审机构[12] - 内审部门至少每半年检查募集资金存放与使用情况[22] 其他控制原则 - 对外担保、重大投资遵循相应原则控制风险[19][25] 信息披露与保密 - 明确重大信息范围内容做好披露，董秘为责任人[28] - 建立重大信息内部保密制度，泄漏及时报告披露[28] 制度评估与考核 - 内审机构定期检查内控缺陷，评估执行效果提建议[31] - 董事会审议评估内控情况，形成自评报告[31] - 注册会计师对财务报告内控情况出具意见[32] - 将内控执行情况作绩效考核指标，建立责任追究机制[32] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜按法律法规和章程规定执行[35] - 制度抵触时按相关规定执行[35] - 制度由董事会负责解释修订，审议通过后生效实施[35]