交易概况 - 上市公司拟现金向饶信新能出售绿康玉山、绿康海宁和绿康新能100%股权，整体作价0元[16][19][74] - 本次交易构成重大资产重组和关联交易，不构成重组上市[78][79][81] - 交易尚需获上市公司股东会审议通过及其他可能涉及的批准或核准[30][91] 财务数据 - 2025年1 - 5月交易前总资产142,510.19万元，交易后94,325.45万元；2024年度交易前149,167.06万元，交易后92,721.33万元；2023年度交易前196,500.94万元，交易后102,886.22万元[25] - 2025年1 - 5月交易前总负债150,341.44万元，交易后87,665.72万元；2024年度交易前151,620.67万元，交易后86,467.80万元；2023年度交易前155,089.86万元，交易后79,640.34万元[25] - 2025年1 - 5月交易前归属于母公司所有者权益 - 8,003.85万元，交易后6,487.14万元；2024年度交易前 - 2,626.74万元，交易后6,080.41万元；2023年度交易前41,128.75万元，交易后22,963.56万元[25] - 2025年1 - 5月交易前资产负债率105.50%，交易后92.94%；2024年度交易前101.64%，交易后93.26%；2023年度交易前78.93%，交易后77.41%[25] - 2025年1 - 5月交易前营业收入24,396.90万元，交易后17,262.04万元；2024年度交易前64,937.31万元，交易后41,807.12万元；2023年度交易前50,700.49万元，交易后35,455.16万元[25] - 2025年1 - 5月交易前净利润 - 5,536.74万元，交易后287.10万元；2024年度交易前 - 44,597.69万元，交易后 - 2,606.52万元；2023年度交易前 - 22,261.71万元，交易后 - 12,900.62万元[25] - 2025年1 - 6月营业收入29387.31万元，净利润 - 5850.76万元[107][108] - 2025年1 - 6月经营活动产生现金净额7538.20万元，投资活动净额 - 2729.53万元，筹资活动净额 - 5893.62万元[108] - 2025年6月30日资产负债率105.82%，毛利率5.88%，基本每股收益 - 0.38元/股[108] 标的公司情况 - 2024年12月31日，绿康玉山、绿康海宁和绿康新能采用资产基础法评估结果分别为858.07万元、 - 2877.62万元、 - 64.86万元，溢价率分别为41.28%、59.81%、98.12%[21] - 2023年和2024年，绿康玉山净利润分别为 - 5591.78万元和 - 20325.36万元，绿康海宁净利润分别为 - 2148.88万元和 - 15073.18万元[68] 股权结构 - 上海康怡持有公司30.43%股份，为控股股东，赖潭平为实际控制人，赖建平持股0.11%[102] - 2025年4月24日，相关方拟向纵腾网络转让46608397股，占总股本29.99%，转让后控股股东将变更为纵腾网络，实控人变更为王钻[102][103] 风险提示 - 本次重组存在因内幕交易、市场环境与监管要求、协议条件不满足等被暂停、中止或取消的风险[53] - 本次重组审批结果及时间不确定，存在因无法通过审批导致交易失败的风险[55] - 本次交易中资产评估结果可能与实际情况不符[56] - 存在置出资产承接方未能解决借款和担保事项，标的资产无法交割的风险[58] 未来策略 - 公司拟采取提升资产质量、完善治理、加强内控、完善利润分配制度等措施填补即期回报[40][41][44][45] - 交易完成后公司将聚焦动保业务[82]