东莞市鼎通精密科技股份有限公司 内部审计制度 东莞市鼎通精密科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 9 月修订） 第一章 总 则 第一条 为完善东莞市鼎通精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理 结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所科创板股 票上市规则》等法律、法规、规范性文件和《东莞市鼎通精密科技股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）的规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计机构或人员，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种评价活动。 第五条 公司各部门、各子公司应当配合内部审计机构依法履行职责，提供 必要的工作条件，不得妨碍内部审计机构的工作。 第二章 内部审计机构和审计人员 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 东莞市鼎通精密科技股份有限公司 内部审计制度 第六条 公司董事会下设立审计委员会，制定审计委员会议事规则并予以披 露。审计委员会由三名不在公司担任高级管理 ...