甘肃工程咨询集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为加强董事会决策的科学性，提高决策水平，做到事前审计、 专业审计，强化董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，确保董事 会充分发挥定战略、作决策、防风险的作用，根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、 规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定，公司设立董事会审计委员会， 并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会为董事会下设的专门委员会，主要负责审核 公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，对公司风 险管理、法律事务等相关制度及风险状况和风险管理能力、水平进行定期评 估，提出完善风险管理和内部控制、依法治理的建议等。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由5名董事组成，全部为外部董事，其中独立董事3 名。 第四条 审计委员会由独立董事中会计专业人士担任召集人。召集人负 责召集和主持审计委员会会议，当主任委员不能或无法履行职责时，由其指 定一名其他成员代行其职权；召集人既不履行职责，也 ...