广东恒申美达新材料股份公司 内部控制制度 二零二五年九月 1 广东恒申美达新材料股份公司 内部控制制度 第一章 总则 第三条 公司内部控制制度应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其下属企业的各种业务和事项； 第二条 本制度所称的内部控制是指公司董事会和高级管理人员及全体员 工为实现下列目标而提供合理保证的过程： （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域； （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益和效率； （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； （四）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整； （三）保障公司资产的安全、完整； 第一条 为有效落实广东恒申美达新材料股份公司（以下简称"公司"）风 险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全，防范和化解各类风险，提高经营 效益和效率，保护投资者合法权益。根据《中华人民共和国公司法》《中华 ...